Le PER, pour préparer votre retraite

Écrit par Thomas Chabot, fondateur de Paseo Courtage · ORIAS n° 26009269 · Mis à jour le 7 juillet 2026

Qu'est-ce que le PER ?

Le Plan d'Épargne Retraite (PER) est un produit d'épargne de long terme conçu pour vous constituer un complément de revenus à la retraite. Créé par la loi PACTE, il a remplacé les anciens dispositifs (PERP, Madelin) en les simplifiant. Son principal atout : les sommes versées peuvent être déduites de votre revenu imposable, ce qui réduit votre impôt dès aujourd'hui.

Chez Paseo Courtage, le PER est proposé en complément de notre activité de financement et d'assurance emprunteur, pour accompagner ceux qui souhaitent anticiper sereinement leur retraite.

Comment fonctionne le PER ?

Vous alimentez votre PER par des versements libres ou programmés, investis sur des supports sécurisés (fonds en euros) ou dynamiques (unités de compte). L'épargne est bloquée jusqu'à la retraite, avec des exceptions encadrées par la loi :

• l'achat de votre résidence principale ;
• les accidents de la vie (invalidité, décès du conjoint, surendettement, fin de droits au chômage, cessation d'activité non salariée).

À la retraite, vous récupérez votre épargne en capital, en rente, ou en combinant les deux.

Les avantages fiscaux du PER

C'est le cœur de l'intérêt du PER : les versements sont déductibles de votre revenu imposable, dans la limite d'un plafond annuel. L'économie d'impôt est d'autant plus forte que votre tranche marginale d'imposition (TMI) est élevée. En contrepartie, les sommes seront imposées à la sortie : le PER est donc particulièrement pertinent si vous êtes fortement imposé aujourd'hui et anticipez une fiscalité plus basse à la retraite.

Cas pratiques

• Vous êtes dans la TMI à 30 % : 5 000 € versés sur votre PER génèrent environ 1 500 € d'économie d'impôt l'année du versement.
• Vous êtes dans la TMI à 41 % : les mêmes 5 000 € représentent environ 2 050 € d'impôt en moins.
• Vous êtes faiblement imposé : l'avantage fiscal à l'entrée est limité, une assurance vie peut alors être plus adaptée. Tout dépend de votre situation.

Préparer sa retraite

Le PER permet de lisser l'effort d'épargne sur de nombreuses années pour compenser la baisse de revenus au moment de la retraite. Plus vous commencez tôt, plus l'effort mensuel reste modéré. C'est une brique qui se combine souvent avec une assurance vie, plus souple, pour garder de la disponibilité.

Sortie en capital ou en rente ?

Depuis la loi PACTE, vous pouvez choisir de sortir en capital (en une ou plusieurs fois), en rente viagère, ou de panacher les deux. Le choix dépend de vos besoins de revenus et de votre situation fiscale au moment de la retraite.

PER ou assurance vie ?

Les deux sont complémentaires : le PER optimise la fiscalité et prépare la retraite, l'assurance vie offre disponibilité et transmission. Pour y voir clair, consultez notre comparatif détaillé assurance vie ou PER.

Pourquoi passer par un courtier ?

Les PER diffèrent par leurs frais et la qualité de leurs supports. Paseo Courtage compare les offres et vous oriente vers un contrat adapté à votre profil et à votre fiscalité, en toute transparence. Nous sommes un intermédiaire en assurance : nous vous accompagnons sans nous substituer à une société de gestion de patrimoine, et nous ne garantissons aucun rendement.